Шпаргалка з відсотків і фінансів

Відсоток

Число, виражене як частка від 100. 25% означає 25 зі 100, або 0,25 у десятковому вигляді.

Відсотковий пункт

Абсолютна різниця між двома відсотками, а не відносна зміна. Рух з 5% до 7% — це зростання на 2 відсоткові пункти, але на 40% у відносному вимірі.

Базисний пункт (б.п.)

Одна сота відсоткового пункту. 50 базисних пунктів = 0,50%. Використовується для точних розмов про зміни ставок.

Зміна у відсотках

Відносна зміна між двома значеннями. Додатна — зростання, відʼємна — падіння.

Зворотний відсоток

Пошук початкового числа, коли відомі результат і застосований відсоток.

Складена знижка

Дві чи більше знижок, застосованих послідовно. Вони не додаються — вони множаться на залишкові відсотки.

Проміле (‰)

На тисячу — аналог відсотка, але з базою 1000. 25‰ = 2,5%. Використовується для вмісту алкоголю та деяких податкових ставок.

Середнє

Арифметичне середнє — сума всіх значень, поділена на їхню кількість.

Медіана

Середнє значення у відсортованих даних. Стійка до викидів, на відміну від середнього.

Мода

Значення, що трапляється в наборі даних найчастіше.

Перцентиль

Значення, нижче якого лежить задана частка спостережень. 90-й перцентиль — значення, нижче якого 90% даних.

Квартиль

Значення, що ділять відсортований набір на чотири рівні частини: Q1 (25-й перцентиль), Q2 (медіана), Q3 (75-й перцентиль).

IQR (міжквартильний розмах)

Середні 50% даних: Q3 мінус Q1. Використовується для виявлення викидів і вимірювання розкиду.

Стандартне відхилення

Міра розкиду значень навколо середнього. Більше відхилення — більша мінливість.

Зважене середнє

Середнє, де кожне значення має свою вагу. Використовується для дохідності портфелів і підрахунку оцінок.

Прості відсотки

Відсотки, нараховані лише на початкову суму, без урахування накопичених відсотків.

Складні відсотки

Відсотки на основну суму плюс раніше накопичені відсотки. З часом ростуть швидше за прості.

APR (річна відсоткова ставка)

Річна вартість кредиту у відсотках. Включає відсотки, але не всі комісії.

APY / AER

Річна відсоткова дохідність (США) / річна еквівалентна ставка (Британія). Реальна річна дохідність з урахуванням капіталізації.

ROI (рентабельність інвестицій)

Відсотковий прибуток чи збиток від інвестиції відносно її вартості.

IRR (внутрішня норма дохідності)

Ставка дисконтування, за якої чиста теперішня вартість грошових потоків дорівнює нулю. Для порівняння інвестицій з різними строками.

CAGR

Сукупний середньорічний темп зростання — згладжений річний темп за багаторічний період.

NPV (чиста теперішня вартість)

Поточна вартість майбутніх грошових потоків, дисконтованих за обраною ставкою. Додатна NPV — інвестиція варта уваги.

EMI

Рівний місячний платіж за кредитом, що поєднує основну суму та відсотки.

Амортизація кредиту

Погашення кредиту регулярними платежами, де частка відсотків поступово зменшується, а частка основної суми зростає.

Основна сума

Початкова сума позики чи інвестиції до нарахування будь-яких відсотків.

Дохідність

Дохід від інвестиції, зазвичай у відсотках від вартості чи поточної ціни.

Інфляція

Відсотковий темп зростання цін на кошик товарів з часом. Зʼїдає купівельну спроможність грошей.

Реальне проти номінального

Номінальне — заголовкове число; реальне — скориговане на інфляцію. Реальна дохідність — те, що ваші гроші справді купили.

Маржа прибутку

Прибуток у відсотках від виручки. Що більше — то краще.

Націнка

Сума, додана до собівартості для формування ціни, у відсотках від собівартості (не від виручки). Часто плутають з маржею.

Валова маржа

Виручка мінус пряма собівартість проданих товарів, у відсотках від виручки.

Чиста маржа

Підсумкова маржа після вирахування всіх витрат, податків і відсотків.

Конверсія

Відсоток відвідувачів, які виконали цільову дію (покупка, реєстрація, клік).

Відтік (churn)

Відсоток клієнтів, які скасували чи перестали користуватися сервісом за певний період.

Довічна цінність клієнта (LTV)

Сукупний дохід, який типовий клієнт приносить за весь час відносин із бізнесом.

CAC (вартість залучення клієнта)

Загальні витрати на маркетинг і продажі, поділені на кількість нових клієнтів за той самий період.

Частка ринку

Продажі компанії у відсотках від загальних продажів галузі.

ПДВ (податок на додану вартість)

Податок на споживання, що застосовується до товарів і послуг на кожному етапі ланцюга постачання. Діє в ЄС, Британії та більшості світу поза США.

Податок з продажу

Податок на споживання лише в точці кінцевого продажу. Використовується в США (різниться за штатами) та кількох інших країнах.

GST (податок на товари й послуги)

Національний податок на споживання в Індії, Канаді, Австралії, Сінгапурі, Новій Зеландії. Механізм схожий на ПДВ.

Ціна нетто

Ціна до додавання податку. Те, що насправді отримує продавець.

Ціна брутто

Ціна з податком. Те, що покупець платить на касі.

Відсоток чайових

Винагорода у відсотках від рахунку до податку. Типові чайові в США — 18–20% від суми до податку.

Відсоток знижки

Зменшення початкової ціни у відсотках. Рядок «ви заощаджуєте».

Динамічна конвертація валюти (DCC)

Запит «платити у своїй валюті чи місцевій» на закордонному терміналі. Завжди обирайте місцеву — DCC додає націнку 4–8%.

Прийом 10%

Перенесіть кому на один знак ліворуч. 10% від 347 = 34,7.

Прийом 5%

Половина від 10%. 5% від 347 = 17,35.

Прийом 15%

10% + 5%. 15% від 347 = 34,7 + 17,35 = 52,05.

Прийом 20%

Подвоєні 10%. 20% від 347 = 69,4.

Прийом 25%

Поділити на 4. 25% від 347 = 86,75.

Прийом 50%

Поділити на 2.

Прийом 75%

Три чверті: число × 3 ÷ 4.

X% від Y = Y% від X

Несподівана тотожність. 4% від 75 — це те саме, що 75% від 4: обидва дорівнюють 3. Іноді обернену форму рахувати легше.

Правило 72

Оцінка, за скільки років гроші подвояться за заданої річної дохідності: поділіть 72 на відсоткову ставку. При 7% гроші подвоюються приблизно за 10,3 року.

Правило 70

Варіант правила 72 — інколи точніший за нижчих ставок. Та сама ідея: поділіть 70 на ставку, щоб отримати час подвоєння.