Cola de porcentagens e finanças

Porcentagem

Um número expresso como fração de 100. 25% significa 25 em cada 100, ou 0,25 em decimal.

Ponto percentual

A diferença absoluta entre duas porcentagens, não uma variação percentual. Ir de 5% para 7% é um aumento de 2 pontos percentuais — mas de 40% em termos relativos.

Ponto-base (bp)

Um centésimo de ponto percentual. 50 pontos-base = 0,50%. Usado para falar com precisão de mudanças de juros.

Variação percentual

A variação relativa entre dois valores. Positiva na alta, negativa na queda.

Porcentagem inversa

Achar o número original quando se conhece o resultado e a porcentagem aplicada.

Desconto acumulado

Dois ou mais descontos aplicados em sequência. Eles não se somam: multiplicam-se sobre as porcentagens restantes.

Por mil (‰)

Por milhar, análogo à porcentagem mas com base 1000. 25‰ = 2,5%. Usado em teor alcoólico e algumas alíquotas.

Média

A média aritmética: soma de todos os valores dividida pela quantidade.

Mediana

O valor central dos dados ordenados. Resistente a valores extremos, ao contrário da média.

Moda

O valor que mais se repete num conjunto de dados.

Percentil

O valor abaixo do qual cai uma dada porcentagem das observações. O percentil 90 é o valor abaixo do qual está 90% dos dados.

Quartil

Valores que dividem os dados ordenados em quatro partes iguais: Q1 (percentil 25), Q2 (mediana), Q3 (percentil 75).

IQR (intervalo interquartil)

Os 50% centrais dos dados: Q3 menos Q1. Serve para detectar outliers e medir a dispersão.

Desvio padrão

Medida de quanto os valores se afastam da média. Maior desvio = mais variabilidade.

Média ponderada

Uma média em que cada valor tem um peso diferente. Usada em retornos de carteira e cálculo de notas.

Juros simples

Juros calculados apenas sobre o capital original, sem os juros acumulados.

Juros compostos

Juros sobre o capital mais os juros já acumulados. Crescem mais rápido que os simples com o tempo.

APR (custo efetivo anual)

O custo anual de um empréstimo ou crédito, em porcentagem. Inclui juros, mas não todas as tarifas.

APY / AER

Rendimento percentual anual (EUA) / taxa anual equivalente (Reino Unido). O retorno anual real considerando a capitalização.

ROI (retorno sobre investimento)

O ganho ou perda percentual de um investimento, em relação ao seu custo.

TIR (taxa interna de retorno)

A taxa de desconto em que o valor presente líquido dos fluxos é zero. Para comparar investimentos com prazos diferentes.

CAGR

Taxa de crescimento anual composta: o crescimento anualizado suavizado ao longo de vários anos.

VPL (valor presente líquido)

O valor atual dos fluxos futuros, descontados a uma taxa escolhida. VPL positivo: o investimento vale a pena.

EMI

Parcela mensal fixa de um empréstimo que combina principal e juros.

Amortização

Quitação de um empréstimo em parcelas regulares em que a parte de juros encolhe e a de principal cresce.

Principal

O valor original emprestado ou investido, antes de qualquer juro.

Rendimento (yield)

O retorno de um investimento, normalmente como porcentagem do custo ou do preço atual.

Inflação

O ritmo percentual em que uma cesta de bens encarece com o tempo. Corrói o poder de compra do dinheiro.

Real versus nominal

Nominal é o número de manchete; real é o ajustado pela inflação. O retorno real é o que o seu dinheiro de fato comprou.

Margem de lucro

Lucro como porcentagem da receita. Quanto maior, melhor.

Markup

O valor somado ao custo para definir o preço de venda, em porcentagem do custo (não da receita). Frequentemente confundido com margem.

Margem bruta

Receita menos o custo direto das mercadorias vendidas, em porcentagem da receita.

Margem líquida

A margem final após subtrair todas as despesas, impostos e juros.

Taxa de conversão

A porcentagem de visitantes que completam a ação desejada (compra, cadastro, clique).

Taxa de churn

A porcentagem de clientes que cancelam ou deixam de usar um serviço num dado período.

Valor do tempo de vida do cliente (LTV)

A receita total que um cliente típico gera ao longo da relação com o negócio.

CAC (custo de aquisição de cliente)

O custo total de marketing e vendas dividido pelo número de novos clientes do mesmo período.

Participação de mercado

As vendas de uma empresa como porcentagem das vendas totais do setor.

IVA (imposto sobre valor agregado)

Imposto sobre consumo aplicado a bens e serviços em cada etapa da cadeia. Usado na UE, Reino Unido e na maior parte do mundo fora dos EUA.

Imposto sobre vendas

Imposto sobre consumo aplicado só na venda final. Usado nos EUA (varia por estado) e em poucos outros países.

GST (imposto sobre bens e serviços)

Imposto nacional sobre consumo usado em Índia, Canadá, Austrália, Singapura e Nova Zelândia. Mecanismo parecido com o IVA.

Preço líquido

O preço antes do imposto. O que o vendedor de fato recebe.

Preço bruto

O preço com imposto incluído. O que o comprador paga no caixa.

Porcentagem de gorjeta

Gratificação como porcentagem da conta antes dos impostos. A gorjeta típica nos EUA é de 18–20% sobre o total sem impostos.

Porcentagem de desconto

Redução do preço original expressa em porcentagem. A linha do «você economiza».

Conversão dinâmica de moeda (DCC)

A pergunta «pagar na sua moeda ou na local» na maquininha no exterior. Escolha sempre a local: o DCC embute um ágio de 4–8%.

Atalho dos 10%

Mova a vírgula uma casa à esquerda. 10% de 347 = 34,7.

Atalho dos 5%

Metade de 10%. 5% de 347 = 17,35.

Atalho dos 15%

10% + 5%. 15% de 347 = 34,7 + 17,35 = 52,05.

Atalho dos 20%

O dobro de 10%. 20% de 347 = 69,4.

Atalho dos 25%

Divida por 4. 25% de 347 = 86,75.

Atalho dos 50%

Divida por 2.

Atalho dos 75%

Três quartos: valor × 3 ÷ 4.

X% de Y = Y% de X

Uma identidade surpreendente. 4% de 75 é o mesmo que 75% de 4 — ambos dão 3. Às vezes a forma invertida é mais fácil de calcular.

Regra dos 72

Estime em quantos anos o dinheiro dobra a um dado retorno anual: divida 72 pela taxa. A 7%, o dinheiro dobra em cerca de 10,3 anos.

Regra dos 70

Variante da regra dos 72 — às vezes mais precisa em taxas baixas. Mesma ideia: divida 70 pela taxa para o tempo de duplicação.